Posição de liquidez = conta corrente + aplicação + conta de pagamento = — — soma das mesmas contas listadas em “Saldo das Contas Financeiras” · Prazo médio de recebimento — (negativo = recebido antes do vencimento) · Posição na data —

Em aberto na data: a pagar — · a receber — — cada total inclui vencidos, o vencimento do dia, os 7 dias seguintes e os vencimentos posteriores.